關于通城縣2023年財政預算執(zhí)行情況和2024年財政預算草案的報告
通城縣財政局——2024年1月4日在通城縣第十九屆人民代表大會第三次會議上
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將通城縣2023年預算執(zhí)行情況及2024年預算草案提請縣十九屆人大三次會議審議，并請縣政協(xié)各位委員及列席人員提出意見。
一、2023年財政預算執(zhí)行情況
2023年，在縣委的正確領導下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，我縣財政部門以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，堅持穩(wěn)字當頭、穩(wěn)中求進，繼續(xù)實施積極的財政政策，繼續(xù)堅持政府過緊日子，積極運用零基預算理念，全面兜牢兜實“三保”支出，切實提升財會監(jiān)督效能，穩(wěn)妥防范化解債務風險，財政運行總體平穩(wěn)。
（一）一般公共預算執(zhí)行情況
——收入情況
一般公共預算總收入462022萬元，增加16441萬元（與上年完成數(shù)比，下同），增長3.7％。其中：
1．全縣地方一般公共預算收入91051萬元，增加10404萬元，增長13％。其中：稅收收入61275萬元，占年初預算數(shù)的91％，增加5027萬元，增長9％；非稅收入29776萬元，占年初預算數(shù)的126％，增加5377萬元，增長22％。
2．上級財政補助收入269920萬元，減少2304萬元，其中：一般性轉(zhuǎn)移支付資金242499萬元，專項轉(zhuǎn)移支付資金20399萬元，返還性收入7022萬元。
3．政府債券收入33128萬元，減少5210萬元，其中：新增一般債券20018萬元，再融資債券13110萬元。
4．調(diào)入資金37824萬元，其中從國有資本經(jīng)營預算調(diào)入2300萬元，從其他資金調(diào)入35524萬元。
5．上年結(jié)余收入30099萬元。
——支出情況
一般公共預算總支出462022萬元。其中：
1．本級一般公共預算支出400424萬元，增加23505萬元，增長6.2％。
2．上解上級支出21070萬元。
3．債務還本支出20676萬元。
4．結(jié)轉(zhuǎn)下年支出19852萬元。
——平衡情況
收支相抵，當年平衡。
（二）政府性基金預算執(zhí)行情況
政府性基金收入91831萬元，其中：國有土地使用權(quán)出讓收入42385萬元；城市基礎設施配套費收入1117萬元；地方政府專項債券收入32424萬；上級補助收入2321萬元；其他政府性基金收入6190萬元；上年結(jié)余收入7394萬元。
政府性基金支出91831萬元，其中：國有土地使用權(quán)出讓收入及對應專項債務收入安排的支出67081萬元；城市基礎設施配套費及對應專項債務收入安排的支出818萬元；其他政府性基金支出3457萬元；專項債券還本支出8224萬元；結(jié)轉(zhuǎn)下年支出12251萬元。
當年收支平衡。
（三）社會保險基金預算執(zhí)行情況
收入141894萬元；支出142639萬元。
當年結(jié)余－745萬元，累計結(jié)余101032萬元。
（四）國有資本經(jīng)營預算執(zhí)行情況
收入2300萬元；支出2300萬元。
當年收支平衡。
二、2023年財政預算執(zhí)行特點
2023年，我縣財政部門堅決貫徹“積極的財政政策加力提效”要求，保持必要的財政支出強度，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，積極防范風險，推動縣域經(jīng)濟社會高質(zhì)量發(fā)展取得新成效。
（一）持續(xù)強化收支管理，財政運行平穩(wěn)有序
2023年受有效需求不足、社會預期偏弱等多重因素影響，財政部門迎難而上，多措并舉，確保財政平穩(wěn)運行。一是做優(yōu)做實財政收入。緊盯年初收入預期目標、準確把握經(jīng)濟形勢，加強財政收入綜合分析和組織調(diào)度，強化重點產(chǎn)業(yè)、重點企業(yè)稅收分析，依法加強稅收和非稅收入征管，做到依法征收，應收盡收，應繳盡繳，財政收入圓滿實現(xiàn)年度目標任務。二是加大向上爭取力度。始終堅持“拼搏趕超”理念，將向上爭取的責任傳導到部門，落實到具體責任人。重點圍繞穩(wěn)住經(jīng)濟大盤、促進鄉(xiāng)村振興、基礎設施建設等重大政策實施，積極向上爭取，全年爭取各類資金34.5億元，有力支持了全縣經(jīng)濟社會發(fā)展。三是積極盤活存量資金。強化資金統(tǒng)籌，全面清理各類存量資金，超過2年以上未使用的專項轉(zhuǎn)移支付資金和本級安排的當年末未使用完的財政資金一律收回，統(tǒng)籌用于全縣經(jīng)濟社會發(fā)展。四是預算執(zhí)行保障有力。建立和完善預算支出標準體系，將兜牢“三保”底線作為財政工作硬任務，優(yōu)先加大教育、農(nóng)林水、公共衛(wèi)生、社會保障與就業(yè)等民生領域的支持力度，保障縣委、縣政府重點項目實施落地，全年預算支出保持了一定的支出強度。
（二）持續(xù)優(yōu)化營商環(huán)境，市場主體穩(wěn)健發(fā)展
加力提效實施積極的財政政策，更大力度幫助市場主體發(fā)展。一是延續(xù)、優(yōu)化、完善減稅降費政策。嚴格按照有關延續(xù)、優(yōu)化、完善實施減稅降費政策的要求，積極與縣稅務等部門協(xié)調(diào)配合，組織開展財稅優(yōu)惠政策宣傳，確保各項財稅優(yōu)惠政策落準、落穩(wěn)，全年共減、免、退、緩各類稅費2.7億元。二是持續(xù)推進惠企政策“免申即享”。進一步深化實施“免申即享”改革，“免申即享、精準推送”管理平臺功能不斷完善。2023年“免申即享”本級兌付資金2586萬元，涉及項目42個，涉及各類市場主體106家。三是提升政府采購管理水平。加快實施“互聯(lián)網(wǎng)＋政府采購”，建立了通城縣公共資源交易不見面開標電子平臺，以“政采貸”支持企業(yè)拓寬融資渠道，政府采購項目中標（成交）供應商辦理政府采購合同貸款2.14億元，惠及中小微企業(yè)21家；全面發(fā)揮政府采購監(jiān)管作用，全年政府采購項目127個，采購預算金額3.2億元，節(jié)省采購資金2777萬元，節(jié)約率8.6％。四是認真落實“16條”“30條”措施。進一步加大企業(yè)扶持力度，全面提升金融服務能力，全年新增發(fā)放創(chuàng)業(yè)擔保貸款3.2億元，貼息1950萬元；支持雋興擔保公司發(fā)展，為小微企業(yè)及“三農(nóng)”主體提供擔保增信，全年辦理擔保業(yè)務2.86億元；成立應急轉(zhuǎn)貸紓困管理公司，推行應急轉(zhuǎn)貸紓困服務，全年辦理應急轉(zhuǎn)貸4.3億元，有效化解中小企業(yè)經(jīng)營風險，降低融資成本。
（三）持續(xù)細化兜底保障，民生投入穩(wěn)定增長
持續(xù)加大民生投入，強化民生保障，以實績實效解民憂、惠民生、暖民心。民生支出保持較高強度，十三項民生支出占一般公共預算比重達81.3％，同比增長0.2％，其中教育、社會保障和就業(yè)支出、衛(wèi)生健康支出等支出均超歷史水平。一是教育投入保持高位增長。按照“一個不低于、兩個只增不減”要求，全年教育支出8．06億元，比上年增長6.5％。主要有鞏固落實城鄉(xiāng)義務經(jīng)費保障機制，有力地促進了教育均衡發(fā)展；全面落實優(yōu)先足額保障教師工資待遇；改善縣域?qū)W校辦學條件，有效擴大學位化解“大班額”；完善扶貧濟困助學機制，落實各教育階段學生資助政策。二是鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略穩(wěn)步實施。嚴格落實“四個不摘”要求，持續(xù)做好支持鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接各項工作，保持過渡期財政支持政策總體穩(wěn)定。全年銜接資金投入總額2．31億元，重點補齊技術(shù)、設施、營銷等短板，增強脫貧村、脫貧戶和監(jiān)測對象內(nèi)生發(fā)展動力。三是就業(yè)創(chuàng)業(yè)政策全面發(fā)力。統(tǒng)籌使用就業(yè)補助資金、失業(yè)保險基金和職業(yè)技能提升資金，全面落實就業(yè)優(yōu)先政策。全年共籌集就業(yè)補助資金3000萬元，統(tǒng)籌做好重點群體就業(yè)工作，全面實施職業(yè)技能提升行動，支持多渠道靈活就業(yè)，助力企業(yè)紓困解難。四是困難群眾兜底成效明顯。全年共籌集城鄉(xiāng)困難群眾救助資金1．03億元，用于城鄉(xiāng)低保、農(nóng)村五保、臨時救助、孤兒救助、流浪乞討人員等群體生活保障。五是衛(wèi)生健康水平穩(wěn)步提升。加快推進我縣疾病預防改革和公共衛(wèi)生體系建設，支持推進健康通城行動，落實基本公共衛(wèi)生人均財政補助標準，2023年提高到人均不低于89元。支持醫(yī)養(yǎng)結(jié)合和家庭醫(yī)生簽約服務，落實全面“三孩”配套政策，確保“三孩”補助政策落實到位。全年衛(wèi)生領域支出2.89億元，切實提高了全縣人民群眾健康水平。六是社會保險待遇持續(xù)提高。企業(yè)退休人員基本養(yǎng)老金實現(xiàn) 19連調(diào)，機關事業(yè)單位退休人員基本養(yǎng)老金連續(xù)8年實現(xiàn)同步調(diào)整，城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基礎養(yǎng)老金標準提高到每人每月130元，城鄉(xiāng)居民醫(yī)保人均財政補助標準提高30元，達到每人每年640元。政策范圍內(nèi)報銷比例不斷提高，群眾就醫(yī)負擔進一步緩解。
（四）持續(xù)深化財政改革，治理效能顯著提升
緊緊圍繞中央和省、市關于深化財政財務管理的部署要求，多措并舉狠抓財政管理改革，推進財政資金使用提質(zhì)增效。一是穩(wěn)步推進零基預算改革。2023年我縣啟動零基預算改革，各項工作穩(wěn)步推進。主要是加大資金統(tǒng)籌力度，資金使用效益不斷提升；優(yōu)先保障“三保”支出，財政保障水平大幅提高；做實做細部門預算，部門預算逐步走上正軌；梳理系統(tǒng)操作流程，系統(tǒng)應用水平大幅提升。二是發(fā)揮項目績效評審作用。全面實施預算績效管理，積極開展投資評審業(yè)務，對35家預算單位開展重點績效評價，涉及項目資金4．3億元，評價結(jié)果作為預算安排、政策完善和加強管理的重要依據(jù)。全年累計評審項目102個，審減資金1.43億元，審減率 7.04％。三是提高國有資產(chǎn)管理效能。對全縣245家行政事業(yè)單位（包含二級單位）、4家縣屬國有企業(yè)、14個臨時建設指揮部和9家縣供銷社二級公司全面摸清家底，系統(tǒng)梳理全縣國有資產(chǎn)情況，為全面盤活存量資產(chǎn)，提升國有資產(chǎn)效益，實現(xiàn)創(chuàng)效增收，打下堅實基礎。四是嚴格防范政府債務風險。全面規(guī)范政府債務管理，扎實做好政府債券投資項目儲備、發(fā)行和使用工作，全年發(fā)行政府債券5.22億元，支持我縣民生項目建設。同時根據(jù)省、市防范化解地方債務風險工作要求，逐條細化落實化解措施，積極化解政府債務，確保到期政府債務按計劃化解。五是扎實抓好財會監(jiān)督管理。深入貫徹落實中辦、國辦《關于進一步加強財會監(jiān)督工作的意見》精神，加大對重點領域、會計信息質(zhì)量和內(nèi)部控制管理等方面的監(jiān)督檢查，切實履行財會監(jiān)管主責，加強財政資金監(jiān)管，整頓財經(jīng)紀律和秩序。
各位代表，過去一年，財政部門擔當作為，克難攻堅，確保了財政平穩(wěn)運行，財政管理和改革工作取得了新進展，成績來之不易。面對當前財政管理的新形勢、新特點，我們也清醒的認識到，預算執(zhí)行和財政工作中還存在一些困難和問題，主要是：財源基礎尚不穩(wěn)固，增收難度較大；政策性剛性支出快速增長，財政平衡難度愈加突出；部門財務管理弱化，財政監(jiān)督有待提升；政府債務負擔較重，風險防范不能松懈等。對此，我們將積極采取有效措施，切實加以解決。
三、2024年財政預算草案
2024年是中華人民共和國成立75周年，是實施“十四五”規(guī)劃的關鍵一年，做好預算編制工作意義重大。財政部門將緊緊圍繞我縣打造中部地區(qū)制造業(yè)強縣和中部地區(qū)綠色發(fā)展先行區(qū)目標，充分發(fā)揮財政職能，扎實做好預算編制各項工作。
2024年預算編制的指導思想：以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹落實黨的二十大精神和二十屆二中全會以及中央經(jīng)濟工作會議精神，堅定貫徹習近平總書記關于湖北工作的重要講話和指示批示精神，深入落實省第十二次黨代會、省委十二屆五次全會精神，按照市委六屆四次全會部署和縣委十五屆四次全會要求，堅持穩(wěn)中求進總基調(diào)，完整準確全面貫徹新發(fā)展理念，著力推動高質(zhì)量發(fā)展，全面深化改革開放，統(tǒng)籌穩(wěn)中求進和以進促穩(wěn)，統(tǒng)籌擴大內(nèi)需和優(yōu)化供給，統(tǒng)籌推進四化同步發(fā)展，統(tǒng)籌深化改革和擴大開放，統(tǒng)籌高質(zhì)量發(fā)展和高水平安全，堅持積極的財政政策要適度加力、提質(zhì)增效，落實好結(jié)構(gòu)性減稅降費政策，堅持黨政機關過緊日子，兜牢基層“三保”底線，加強地方政府債務管理，嚴肅財經(jīng)紀律，提高財政資金績效，推動財政支出結(jié)構(gòu)進一步優(yōu)化，治理效能進一步提升。
（一）一般公共預算
——收入情況
一般公共預算總收入擬安排463899萬元，增加1877萬元，增長0.4％。
1．地方一般公共預算收入安排100000萬元，增加8949萬元，增長10％。其中：稅收收入安排70000萬元，增加8725萬元，增長14.2％；非稅收入安排30000萬元，增加224萬元，增長0.8％。
2．上級補助收入249164萬元，減少20756萬元。其中：一般性轉(zhuǎn)移支付資金230105萬元，專項轉(zhuǎn)移支付資金12037萬元，返還性收入7022萬元。
3．政府債務收入9680萬元，減少23448萬元。
4．調(diào)入資金85203萬元，其中：從政府性基金調(diào)入72203萬元；從國有資本經(jīng)營預算調(diào)入3000萬元；統(tǒng)籌存量資金10000萬元。
5．上年結(jié)余收入19852萬元。
——支出情況
一般公共預算總支出擬安排463899萬元。其中：
1．本級一般公共預算支出395300萬元，減少5124萬元，下降1.3％。
2．上解支出22704萬元。
3．債務還本支出21043萬元。
4．結(jié)轉(zhuǎn)下年支出24852萬元。
——平衡情況
收支相抵，預計當年收支平衡。
（二）政府性基金預算
2024年我縣政府性基金收入安排180342萬元，其中：國有土地使用權(quán)出讓收入安排119000萬元；城市基礎設施配套費收入安排1500萬元；專項債務收入安排45000萬元；上級補助收入2591萬元；上年結(jié)余收入12251萬元。
政府性基金支出安排180342萬元，其中：國有土地使用權(quán)出讓收入及對應專項債務收入安排的支出65127萬元；城市基礎設施配套費及對應專項債務收入安排的支出1500萬元；專項債務付息支出6889萬元；債務發(fā)行費支出195萬元；專項債券還本支出26868萬元；調(diào)出資金72203萬元；結(jié)轉(zhuǎn)下年支出7560萬元。
當年收支平衡。
（三）社會保險基金預算
基金總收入150491萬元；
基金總支出156479萬元；當年基金收支結(jié)余－5988萬元，滾存結(jié)余95044萬元。
（四）國有資本經(jīng)營預算
當年收入3000萬元，比上年完成數(shù)增加700萬元。
當年支出3000萬元，調(diào)出資金平衡一般公共預算，當年收支平衡。
四、執(zhí)行2024年財政預算的措施
2024年，我們將圍繞中央和省、市、縣的各項決策部署，認真履職盡責，重點做好以下工作。
（一）堅持固本培源，增加財政收入。一是強化組織收入，持續(xù)挖潛增收。緊盯財政收入預期目標，認真分析稅源結(jié)構(gòu)及增減收因素，增強組織收入工作的主動性和前瞻性，做實財政收入，做大財政“蛋糕”。通過稅務部門加大稽查力度，依法征收，確保顆粒歸倉，不斷做大稅源；全面加強非稅收入收繳管理，促進非稅收入應收盡收。二是積極向上爭取，擴大可用財力。堅持“爭先出彩、勇作示范”，錨定省委、省政府確定的重大政策、重大項目、重點資金和重要改革事項，在吃透政策、用活政策上持續(xù)發(fā)力，把政策的“含金量”轉(zhuǎn)化為發(fā)展的“實物量”，找準切入點和突破口，爭取更多轉(zhuǎn)移支付、試點示范項目落戶我縣。三是盤活國有“三資”，實現(xiàn)保值增值。堅持確認、確權(quán)、確實原則，全面清理清查單位實有資金賬戶及資金、行政事業(yè)性國有資產(chǎn)、國有企業(yè)資產(chǎn)、自然資源，真實完整準確摸清“三資”的儲存量、狀態(tài)、權(quán)屬價值，分類建立可盤活國有“三資”清單，綜合運用多種形式深入挖掘資源資產(chǎn)潛力，彌補收支缺口。
（二）堅持助企紓困，激發(fā)市場活力。繼續(xù)落實中央和省穩(wěn)經(jīng)濟一攬子政策，以政策紅利激發(fā)市場活力。一是堅決落實減稅降費政策。積極落實國家減稅降費政策，繼續(xù)落實已經(jīng)出臺的各項退稅、減稅、緩稅和降費政策，鞏固拓展減稅降費政策成效。二是繼續(xù)落實助企紓困政策。落實政府加強科技創(chuàng)新獎補政策，支持加快培育創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)主體，積極實施企業(yè)改造升級。全面落實政府采購政策，通過預留采購份額、政府采購合同融資、降低市場主體準入門檻、價格評審優(yōu)惠等方式支持中小企業(yè)發(fā)展。三是推動財政金融政策聯(lián)動。通過創(chuàng)業(yè)擔保貸款、首貸戶貼息和擔保增信、應急轉(zhuǎn)貸紓困基金等多項金融聯(lián)動政策為企業(yè)“輸血送氧”，支持小微企業(yè)、“三農(nóng)”等領域市場主體發(fā)展，有效緩解初創(chuàng)企業(yè)以及小微企業(yè)融資難融資貴問題，助力企業(yè)健康成長。
（三）堅持過緊日子，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)。一是習慣過緊日子要求。按照勤儉節(jié)約的原則，嚴格控制辦公、水電、租車、會議、培訓等日常運轉(zhuǎn)支出，杜絕鋪張浪費現(xiàn)象。大力清理壓減低效的宣傳、規(guī)劃、咨詢、論壇、會展、評先等類型項目。屬于單位職能職責的工作不得聘請第三方機構(gòu)，嚴禁擅自以購買服務、勞務派遣等方式變相聘用人員。從嚴審核辦公用房維修改造項目，未經(jīng)批準的大中型維修項目一律不安排預算。二是兜牢兜實“三保”底線。堅守底線思維，在安排支出時全力保基本民生、保工資發(fā)放、保運轉(zhuǎn)。統(tǒng)籌轉(zhuǎn)移支付和自有財力，將“三保”支出作為第一目標優(yōu)先保障，國家標準清單內(nèi)的項目納入一般公共預算足額安排，嚴禁擅自改變“三保”支出用途。“三保”之外其他剛性支出，通過統(tǒng)籌政府性基金預算、國有資本經(jīng)營預算據(jù)實安排。三是持續(xù)改善民生福祉。嚴格執(zhí)行國家統(tǒng)一的基本民生支出政策。堅持盡力而為，有效保障基本民生，注重普惠性、基礎性、兜底性。堅持量力而行，力求民生政策可持續(xù)，與經(jīng)濟發(fā)展相協(xié)調(diào)、與財力狀況相匹配。統(tǒng)籌困難群眾和醫(yī)療救助資金使用，加大就業(yè)補助資金籌措力度，支持就業(yè)創(chuàng)業(yè)工作，推動促就業(yè)、保生活、穩(wěn)崗位、提技能等政策落地見效。
（四）堅持改革創(chuàng)新，提升治理效能。一是持續(xù)深化零基預算改革。力爭用2—3年時間，穩(wěn)步建立起“量力而行、盡力而為、運轉(zhuǎn)高效、風險可控”的財政可持續(xù)發(fā)展體系。取消“基數(shù)＋增長”資金分配方式，構(gòu)建以政策為依據(jù)、以績效為導向、以統(tǒng)籌為手段、以標準為基礎、以規(guī)范為準繩、以監(jiān)督為保障的靈活型、開放型預算管理架構(gòu)。二是強化預算績效管理。將績效理念和方法深度融入預算編制、執(zhí)行、監(jiān)督全過程。強化事前績效評估，超過200萬元以上增支政策和新增項目，必須開展事前績效評估論證和財政承受能力評估，未通過評估的一律不得安排。三是增強預算剛性約束。堅持“先預算后支出、無預算不支出”，嚴禁超預算、無預算支付資金或開展政府采購。部門新增支出需求原則上通過調(diào)整支出結(jié)構(gòu)解決，不另追加預算。規(guī)范預算調(diào)劑事項，從嚴控制不同項目間預算資金的調(diào)劑，禁止隨意調(diào)減重大政策性支出用于本單位經(jīng)費開支。四是全力防范運行風險。扎實做好政府債務管理，加大對政府債務的動態(tài)監(jiān)測和統(tǒng)計分析工作，繼續(xù)完善相關化解方案，細化債務化解措施，牢牢守住不發(fā)生系統(tǒng)性風險的底線。進一步完善庫款運行管理辦法，建立“年預測、月監(jiān)控、日分析”的庫款監(jiān)控機制，精準測算每月、每類資金需求，全面提高國庫間隙資金使用效益，確保財政庫款始終在合理區(qū)間運行。五是強化財會監(jiān)督管理。進一步加大財會監(jiān)督力度，完善財會監(jiān)督體系和工作機制，從預算收支、基層“三保”、非稅收入、政府采購等方面持續(xù)加強監(jiān)管，強化財政資金跟蹤問效，切實提升各單位財會規(guī)范化、精細化管理水平。
各位代表，做好2024年財政工作任務艱巨、責任重大。我們將以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，深入貫徹黨的二十大精神和二十屆二中全會以及中央經(jīng)濟工作會議精神，在縣委的堅強領導下，自覺接受人大的監(jiān)督，虛心聽取政協(xié)的意見建議，切實增強經(jīng)濟活力、防范化解風險、改善社會預期，鞏固和增強經(jīng)濟回升向好態(tài)勢，持續(xù)推動經(jīng)濟實現(xiàn)質(zhì)的有效提升和量的合理增長，增進民生福祉，保持社會穩(wěn)定。堅定信心、砥礪前行，為加快建成中部地區(qū)制造業(yè)強縣和中部地區(qū)綠色發(fā)展先行區(qū)，譜寫全面建設社會主義現(xiàn)代化通城篇章提供堅實財政保障。
